Türkiye’de bankacılık sektörü için yeni bir dönem başladı. BDDK tarafından hazırlanan ve Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren yeni yönetmelikle, faiz oranlarındaki değişimlerin bankalar üzerindeki etkisi artık daha somut verilerle izlenecek. Eski sistemin belirsiz ve dağınık yapısı yerine, artık her bankanın uyması gereken standart bir ölçüm yöntemi olacak.

Yönetmelik, bankaların bilançosunda yer alan tüm faiz duyarlı kalemleri masaya yatırıyor. Kredilerden mevduata, vadeli işlemlerden tahvil pozisyonlarına kadar birçok unsur tek tek incelenerek olası faiz şoklarında nasıl bir ekonomik değer değişimi yaşanabileceği hesaplanacak. Üstelik bu sadece bir varsayım değil; tam altı farklı faiz şoku senaryosuyla test edilecek bir yapıdan bahsediyoruz.

Katılım bankaları için de özel bir parantez açılmış durumda. Faizle doğrudan ilişkili olmayan katılma hesapları, risk hesaplamasına yalnızca yüzde 15 oranında dahil edilecek. Bu da faiz duyarlılığı daha düşük yapıların gereksiz sermaye yüküyle karşılaşmaması adına önemli bir detay.

Yeni sistemde sadece rakamlar değil, pozisyonların kalitesi de dikkate alınıyor. Bankaların bilançolarındaki kalemler "tam uyumlu", "az uyumlu" ve "uyumlu olmayan" olarak sınıflandırılarak, hangi pozisyonun ne kadar sağlıklı olduğu da netleşecek. Bu, denetim süreçlerinde bankaların risk yönetiminde ne kadar titiz davrandığını ortaya koyacak.

Ayrıca, karmaşık finansal ürünlerin — özellikle de faiz opsiyonları içeren enstrümanların — ne derece riskli olduğu da özel hesaplama yöntemleriyle gün yüzüne çıkarılacak. Kısacası artık “faiz artarsa ne olur?” sorusunun cevabı varsayıma değil, veriyle test edilmiş senaryolara dayanacak.

Yeni yönetmelikle birlikte, faiz oranlarındaki oynaklık artık sürpriz bir zarar kalemi olmaktan çıkıp, öngörülebilir ve yönetilebilir bir risk başlığına dönüşüyor. Bu da hem banka yöneticilerine hem de sektörün genel sağlığına nefes aldıracak bir gelişme olarak öne çıkıyor.